固定年金和可变年金有什么不同?

年金是你与保险公司签订的一份合同，你在其中支付一笔或多笔款项，以换取退休后的未来收入流. 无论你选择哪种类型的年金，年金中的资金都会累积递延税. 因为你不必为年金的任何增长纳税，直到它被提取, 这种博彩论坛工具已成为为退休积累资金的一种有吸引力的方式.

年金可以是即时的，也可以是延期的；年金可以提供固定收益，也可以提供可变收益.

Fixed annuity

固定年金是一种以保险为基础的合同，可以一次性支付，也可以定期支付. In exchange, 保险公司将支付一笔可以持续一段时间或终身的收入.

固定年金合约是有最低利率保证的. Although the rate may be adjusted, 它不应低于合同中规定的保证最低费率. 这个保证利率作为一个“底价”，潜在地保护合同所有者免受低利率时期的影响.

固定年金为持续一生的收入流提供了一种选择. 固定年金合同的担保取决于发行保险公司的财务实力和理赔能力.

Immediate fixed annuity

Typically, 即时年金是指向保险公司一次性缴纳保费, 付款可以在30天内开始，也可以推迟到12个月. Payments can be paid monthly, quarterly, annually, or semi-annually for a guaranteed period of time or for life, whichever is specified in the contract. 只有每次付款的利息部分被认为是应税收入. 其余部分被认为是本金的回报，并且免征所得税.

Deferred fixed annuity

With a deferred annuity, 你在一段时间内定期向保险公司支付保费，并允许资金积累并在积累阶段赚取利息. By postponing taxes while your funds accumulate, 你让更多的钱为你工作和增长，而不是支付当前的税收. 这意味着年金可以帮助你在长期内积累比应税投资更多的钱. Any earnings are not taxed until they are withdrawn, at which time they are considered ordinary income.

Deferred variable annuity

可变年金是一种提供波动（可变）而不是固定收益的合同. 可变年金的主要特点是你可以控制保险公司如何投资你的保费. 因此，你决定你要承担多大的风险，你也承担投资风险.

大多数可变年金合约提供各种专业管理的投资组合，称为子账户（或投资期权），投资于股票, bonds, and money market instruments, as well as balanced investments. 你的部分供款可以存入一个有固定回报率的账户. 您的保费将在您选择的子帐户中分配.

Unlike a fixed annuity, which pays a fixed rate of return, 可变年金合约的价值取决于您所选择的投资子帐户的表现. These subaccounts fluctuate in value with market conditions, 当本金被收回时，其价值可能高于或低于原始成本.

可变年金提供了投资灵活性和潜在的延税的双重优势. 所有利息、股息和资本利得的税都推迟到提款时再交.

When you decide to receive income from your annuity, you can choose a lump sum, a fixed payout, or a variable payout. 当您开始收到收入时，年金的收入部分将缴纳普通所得税. 年金提款按普通收入征税，如果在59岁半之前提款，可能需要缴纳提款费和10%的联邦税罚款. 在合同的最初几年也可能适用退保费.

Annuities have contract limitations, fees, and charges, which can include mortality and expense risk charges, sales and surrender charges, investment management fees, administrative fees, and charges for optional benefits. Annuities are not guaranteed by the FDIC or any other government agency; they are not deposits of, nor are they guaranteed or endorsed by, any bank or savings association. 任何担保都取决于开证保险公司的财务实力和理赔能力.

Variable annuities are sold by prospectus. 请在投资前仔细考虑投资目标、风险、收费及费用. The prospectus, 其中包含有关可变年金合约及相关投资选择的资料, can be obtained from your financial professional. 在决定是否投资之前，一定要仔细阅读招股说明书.

 

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